UK Taxes: What You Need to Pay and How to Pay It

UK ல் வரிகள்: என்ன செலுத்த வேண்டும் மற்றும் எப்படி செலுத்துவது தொடர்பான வழிகாட்டி

UK வரி அமைப்பைப் பற்றி நீங்கள் தெரிந்து கொள்ள வேண்டிய அனைத்தையும் இந்த பதிவில் கண்டறியுங்கள். இந்த கட்டுரை நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகள் மற்றும் UK இல் அந்த வரிகளை எவ்வாறு செலுத்துவது என்பதைப் புரிந்துகொள்ள உதவும்.

ஒரு புதிய நாட்டின் வரி அமைப்பைப் புரிந்துகொள்வது சர்வதேச குடிமகனாக இருப்பவர்களுக்கு சற்று கடினமாக இருக்கலாம். UK க்கு குடிபெயர்ந்த பிறகு, நீங்கள் சரியான அளவு வரியை சரியான முறையில் செலுத்துவதை உறுதி செய்ய, UK வரி அமைப்பை விரைவாகப் புரிந்துகொள்ள வேண்டும். UK இல் வரிகளைப் புரிந்துகொள்ள உங்களுக்கு உதவ, இந்த பதிவை முழுமையாக படியுங்கள், மற்றும் புலம்பெயர் Website உடன் தொடர்புடன் இருங்கள்.

1. UK இல் யார் வரி செலுத்த வேண்டும்?
2. வெளிநாட்டிலிருந்து UK க்கு வந்து வேலை செய்யும் நபர் என்ன வரிகள் செலுத்த வேண்டும்?
3. UK இல் வரிகளை எப்படி செலுத்துவது?
4. எந்த நாடுகள் UK உடன் இரட்டை வரி ஒப்பந்தங்களை கொண்டுள்ளன?

01. UK இல் யார் வரி செலுத்த வேண்டும்?

UK இல் வருமானம் ஈட்டும் எவரும் UK வருமான வரியை செலுத்த வேண்டியிருக்கும். நீங்கள் எவ்வளவு வரி செலுத்த வேண்டும் என்பது உங்கள் வசிப்பிட நிலையைப் பொறுத்தது.

• UK வசிப்பவர்கள் தங்கள் உலகளாவிய வருமானத்தின் அடிப்படையில் வரி விதிக்கப்படுகிறார்கள்.
• UK இல் வசிக்காதவர்கள் UK இல் ஈட்டிய வருமானத்தின் மீது மட்டுமே வரி செலுத்த வேண்டும்.

நீங்கள் ஒரு வரி ஆண்டில் 183 க்கும் மேற்பட்ட நாட்களை UK-ல் கழித்தால், நீங்கள் UK வரி குடிமகனாகக் கருதப்படுவீர்கள்.UK-ல் உங்கள் வரிகளைச் செலுத்த, நீங்கள் உங்கள் வரி அடையாள எண்ணை (Tax Identification Number-TIN) பெற வேண்டும். இருப்பினும், பல குடிமக்கள் தங்கள் தேசிய காப்புறுதி எண்ணை (National Insurance Number-NINO) வரி அடையாள எண்ணாக பயன்படுத்துவார்கள். உங்கள் NINO-வை Online-ல் பெறலாம், அதற்கு நீங்கள் கீழ்கண்டவை வைத்திருக்க வேண்டும்:

1. A Passport
2. உங்கள் Biometric Residence Permit (BRP)
3. உங்கள்  Passport ஐ பிடித்திருக்கும் உங்கள் புகைப்படம்
4. உங்கள் ஆவணங்களின் புகைப்படங்கள்

02. UK இல் நீங்கள் என்ன வரிகளை செலுத்துவீர்கள்?

வெளிநாட்டிலிருந்து UK க்கு வந்து வசிக்கும் நபர்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகள் பல உள்ளன. அவர்கள் செலுத்தும் பொதுவான வரிகளைப் பார்ப்போம்.

UK இல் வருமான வரி

UK இல் வசிப்பவர்கள் தங்கள் உலகளாவிய வருமானத்தின் மீது வரி செலுத்துகின்றனர், அதேசமயம் வசிக்காதவர்கள் UK இல் ஈட்டிய வருமானத்தின் மீது மட்டுமே வரி செலுத்துகின்றனர். 

வசிப்பவர்கள் மற்றும் வசிக்காதவர்கள் இருவரும் ஒரே விகிதத்தில் வருமான வரியை செலுத்துகின்றனர். ‘Pay As You Earn’ (PAYE) அமைப்பின் கீழ், வருமான வரி பொதுவாக தொழிலாளர்களின் சம்பளத்திலிருந்து வங்கிக் கணக்குகளை அடையும் முன்பே எடுக்கப்படுகிறது. பெரும்பாலான மக்கள் PAYE மூலம் தங்கள் வரிகளை செலுத்துவார்கள்.

UK இல் வருமான வரி முற்போக்கானது, அதாவது நீங்கள் அதிகம் சம்பாதிக்க, அதிக வரியை செலுத்துவீர்கள். நீங்கள் UK இல் எங்கே வசிக்கிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்தும் இது மாறுபடும்.

• நீங்கள் England, Wales அல்லது Northern Ireland-ல் வசிக்கிறீர்கள் என்றால், நீங்கள் 20% முதல் 45% வரை வருமான வரியை செலுத்துவீர்கள்.

Band	Threshold	Tax Rate
Personal Allowance	£0 –  £12,570	0%
Basic Rate	£12,572 – £50,270	20%
Higher Rate	£50,271 – £125,140	40%
Additional Rate	Over £125,140	45%

நீங்கள் Scotland-ல் வசிக்கிறீர்கள் என்றால், நீங்கள் 19% முதல் 48% வரை வருமான வரியை செலுத்துவீர்கள்.

Band	Threshold	Tax Rate
Personal Allowance	£0 –  £12,570	0%
Starter Rate	£12,572 –  £14,876	19%
Scottish Basic Rate	£26,562 –  £43,662	20%
Intermediate Rate	£25,652 –  £43,662	21%
Higher Rate	£43,663 –  £75,000	42%
Advanced Rate	£75,001 –  £125,140	45%
Top Rate	Over  £125,140	48%

UK இல், உங்களுக்கு £12,570 வரையிலான தனிப்பட்ட அனுமதி இருக்கும், அதாவது உங்கள் வருமானத்தின் முதல் £12,570 வரி விதிக்கப்படாது.

UK இல் தனித்து தொழில் செய்பவர்களுக்கான வருமான வரி

PAYE மூலம் வரி செலுத்தவில்லை என்றால் அல்லது உங்கள் முக்கிய வேலையைத் தவிர மேலதிக வருமானம் இருந்தால், உங்கள் வருமான வரியை செலுத்த தனிப்பட்ட மதிப்பீட்டை (Self-Assessment) பூர்த்தி செய்ய வேண்டியிருக்கும்.

(உங்க வருமானத்துக்கு நீங்களே வரி கணக்கு செய்து கட்ட வேண்டும். அதைத்தான் தனிப்பட்ட மதிப்பீடு என்று சொல்வார்கள்.)

நீங்கள் பின்வரும் சூழ்நிலைகளில் தனிப்பட்ட மதிப்பீடு மூலம் உங்கள் வரிகளை செலுத்த வேண்டும்:

• நீங்கள் தனித்து தொழில் செய்பவராக இருந்தால்
• உங்கள் சம்பள வேலையைத் தவிர தனித்து தொழில் செய்வதன் மூலம் £1,000 க்கும் அதிகமாக சம்பாதித்திருந்தால்
• உங்கள் வரி விதிக்கத்தக்க வருமானம் £150,000 க்கும் அதிகமாக இருந்தால்
• நீங்க ஏதாவது ஒரு பொருளை வாங்கி அதன் மதிப்பு கூடி, பின்னர் அதை விற்றால், அதில் கிடைத்த லாபத்திற்கு நீங்கள் வரி கட்ட வேண்டியிருக்கும். இதைத்தான் மூலதன இலாப வரி என்று சொல்லுவோம்.

உதாரணமாக:

• நீங்கள் 10 வருடங்களுக்கு முன் ஒரு நிலத்தை வாங்கி இருக்கலாம். இப்போது அந்த நிலத்தின் மதிப்பு அதிகரித்து இருக்கும். அதை நீங்கள் விற்பதன் மூலம் கிடைக்கும் லாபத்திற்கு நீங்கள் வரி கட்ட வேண்டும்.

UK அரசாங்கம் நீங்கள் தனிப்பட்ட மதிப்பீடு வரி தாக்கலை சமர்ப்பிக்க வேண்டுமா என்பதை கண்டறிய உதவும் ஒரு பயனுள்ள கருவியை உருவாக்கியுள்ளது.

UK இல் தேசிய காப்பீட்டு பங்களிப்புகள் (National Insurance Contributions-NIC)

வருமான வரிக்கு மேலாக, தொழிலாளர்கள் National Insurance Contributions (NIC) செலுத்த வேண்டிய அவசியம் இருக்கலாம். இந்த நிதிகள் உங்களின் வங்கிக்கணக்கிற்கு வருவதற்கு முன்பு உங்கள் சம்பளத்திலிருந்து எடுக்கப்படும் மற்றும் நலன்கள் மற்றும் ஓய்வூதியங்களுக்கு நிதியளிக்க பயன்படும். ஒரு ஊழியராக, நீங்கள் வருடாந்திர வருமானம் £12,571 மற்றும் £50,270 இன் இடையில் இருந்தால், உங்கள் சம்பளத்தின் 8% வரை NIC செலுத்துவீர்கள். £50,270க்கு மேற்பட்ட வருமானத்தில் 2% NIC செலுத்த வேண்டியுள்ளது.

நீங்கள் தனித்து தொழில் செய்பவராக இருந்தால், £12,570 முதல் £50,270 வரையிலான லாபத்தில் 6% NIC மற்றும் £50,270 க்கும் அதிகமான லாபத்தில் 2% NIC செலுத்த வேண்டும்.

UK இல் மூலதன இலாப வரி (Capital Gains Tax)

நீங்கள் பெற்ற பிறகு மதிப்பு அதிகரித்த ஒன்றை விற்றால், கொடுத்தால், மாற்றினால் அல்லது அதற்கான இழப்பீடு பெற்றால், நீங்கள் UK இல் மூலதன இலாப வரியை செலுத்த வேண்டியிருக்கும். நீங்கள் விற்பனையில் ஈட்டிய லாபத்திற்கு மட்டுமே வரி செலுத்த வேண்டும். நீங்கள் மூலதன இலாப வரியை செலுத்த வேண்டியிருக்கக்கூடிய சில எடுத்துக்காட்டுகள் பின்வருமாறு:

1. நீங்கள் உபயோகிக்கும் Car, Bike, அல்லது வேறு ஏதாவது வாகனம் தவிர, உங்களிடம் இருக்கும் மிகவும் விலையுயர்ந்த பொருட்களின் மொத்த மதிப்பு £6,000-ஐ விட அதிகமாக இருந்தால்,
2. நீங்கள் வசிக்கும் வீடு தவிர, உங்களிடம் இருக்கும் வேறு வீடுகள் அல்லது நிலங்கள் போன்ற சொத்துக்கள்,
3. உங்கள் வீடு வாடகைக்கு விடப்பட்டிருந்தால், வணிகத்திற்காக பயன்படுத்தப்பட்டிருந்தால் அல்லது மிகவும் பெரியதாக இருந்தால்,
4. வணிக சொத்துக்கள்.

Crypto Currency-களின் மீதும் மூலதன இலாப வரி விதிக்கப்படலாம். நீங்கள் £3,000 வருடாந்திர வரி இல்லா அனுமதிக்கு மேல் லாபம் ஈட்டினால் மட்டுமே மூலதன இலாப வரியை செலுத்த வேண்டும்.

உங்கள் வாழ்கை துணைவர், Civil Partner, ஒரு தொண்டு நிறுவனம்(Charity) அல்லது ஏதேனும் பத்திரங்கள்(Bonds), Lottery அல்லது பந்தய வெற்றிகளுக்கு(Bet Winnings) நீங்கள் பரிசாக வழங்கினால், நீங்கள் மூலதன இலாப வரியை செலுத்த வேண்டியதில்லை.

நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய மூலதன இலாப வரி உங்கள் வருமான வரி விகிதத்தைப் பொறுத்தது.

• உங்கள் கணக்கிடப்பட்ட மொத்த வருமானமும், வரி செலுத்த வேண்டிய லாபமும் குறைந்த அளவில் இருந்தால், நீங்கள் பெரும்பாலான லாபத்துக்கு 10% வரியும், வீடு, நிலம் மாதிரியான சொத்துக்களுக்கு 18% வரியும் செலுத்த வேண்டும்.
• உங்கள் கணக்கிடப்பட்ட மொத்த வருமானமும், வரி செலுத்த வேண்டிய லாபமும் அதிக அளவுல இருந்தால், நீங்கள் பெரும்பாலான லாபத்துக்கு 20% வரியும், வீடு, நிலம் மாதிரியான சொத்துக்களுக்கு 24% வரியும் செலுத்த வேண்டும்.

லாபத்தைப் பெற்ற 60 நாட்களுக்குள் உங்கள் மூலதன இலாப வரியை ஆவணப்படுத்தி செலுத்த வேண்டும்.

Council Tax in the UK

UK-ல் Council Tax  தெருக்கள் சுத்தம் செய்தல், சாலைகள் பராமரிப்பு, குப்பை சேகரிப்பு மற்றும் நூலகங்கள் மற்றும் பூங்காக்கள் போன்ற உள்ளூர் சேவைகளுக்கு நிதியளிக்கின்றன. நீங்கள் வருடத்திற்கு செலுத்த வேண்டிய Council Tax  நீங்கள் வாழும் பகுதியையும், உங்கள் வீட்டின் மதிப்பையும் பொருத்தது.

நீங்கள் ஒரு சொத்தை அல்லது ஒரு அறையை வாடகைக்கு எடுத்தாலும் கூட, நீங்கள் Council Tax செலுத்த வேண்டும். Council Tax வீட்டுக்கு வீடு செலுத்தப்படுகிறது, எனவே நீங்கள் ஒரு அறையை வாடகைக்கு எடுத்தால், வீட்டு உடன்பிறப்புகளுடன் செலவைப் பகிர்ந்து கொள்வீர்கள். UK இல் Council Tax பொதுவாக ஆண்டுக்கு £1,000 முதல் £4,000 வரை செலவாகும். நீங்கள் Online-ல் அல்லது தபால் நிலையம் அல்லது வங்கியில் நேரில் உங்கள் Council வரியை செலுத்தலாம்.

பின்வரும் சூழ்நிலைகளில் நீங்கள் Council Tax செலுத்த வேண்டியதில்லை:

1. நீங்கள் கல்லூரி அல்லது பல்கலைக்கழகத்தில் பூரண நேர மாணவராக இருந்தால்
2. நீங்கள் 25 வயதுக்குட்பட்டவராகவும் கல்வி மற்றும் திறன் நிதியளிப்பு நிறுவனத்திலிருந்து நிதி பெறுபவராகவும் இருந்தால்
3. நீங்கள் ஒரு மாணவர் Nurse இருந்தால்
4. நீங்கள், உங்கள் கணவர், மனைவி அல்லது 18 வயதிற்க்கு கீழே இருக்கிற பிள்ளை அல்லாத வேற ஒருத்தருக்கு வீட்டுலயே பராமரிப்பாளராக இருந்தால்
5. நீங்கள் ஒரு தூதராக(Diplomat) இருந்தால்

உங்கள் உள்ளூர் Council அதிகாரியிடம் Council Tax-ல் இருந்து தள்ளுபடி அல்லது விலக்கு பெற நீங்கள் விண்ணப்பிக்கலாம்.

03. UK இல் வரிகளை எப்படி செலுத்துவது?

பெரும்பாலான UK வரி செலுத்துபவர்களுக்கு, வரிகள் ஒவ்வொரு முறையும் சம்பளம் வரும்போது தானாகவே கழிக்கப்படுகின்றன. மூலதன இலாபம் அல்லது Council Tax போன்ற மேலதிக வரிகளை நீங்கள் செலுத்த வேண்டியிருக்கலாம். அந்த சந்தர்ப்பத்தில், பணம் செலுத்தும் செயல்முறை மிகவும் எளிமையானது மற்றும் பொதுவாக அரசாங்கத்திடமிருந்து நீங்கள் பெறும் கடிதத்தில் விவரிக்கப்படும். இந்த வரிகளை பொதுவாக Online-ல் அல்லது தபால் நிலையம், கிளை அல்லது உள்ளூர் கடையில் நேரில் செலுத்தலாம்.

தனிப்பட்ட மதிப்பீடு வரி தாக்கலை சமர்ப்பிக்க வேண்டியிருந்தால், உங்கள் வரிகளை செலுத்துவது கொஞ்சம் சிக்கலானது.

UK இல் உங்கள் தனிப்பட்ட மதிப்பீடு வரி கட்டணத்தை செலுத்துதல்
(Self-Assessment Tax Bill)

பொதுவாக, நீங்கள் உங்கள் தனிப்பட்ட மதிப்பீடு வரி கட்டணத்தை ஆண்டுக்கு இரண்டு தவணைகளில் செலுத்துவீர்கள். நீங்கள் முந்தைய வரி ஆண்டிற்கான முதல் தவணையை January 31 ஆம் திகதிக்குள் செலுத்தியிருக்க வேண்டும், மேலும் முந்தைய வரி ஆண்டிற்கான இரண்டாவது தவணையை July 31 ஆம் திகதிக்குள் செலுத்த வேண்டும். நீங்கள் உங்கள் வங்கி மூலம், தொலைபேசி மூலம், நேரடி வங்கி பற்று அல்லது காசோலை மூலம் Online-ல் இந்த தவணைகளை செலுத்தலாம்.

நீங்கள் வரியை தவணை தவணையாக செலுத்த விரும்பினால், உங்கள் அரசாங்க கணக்கில் நேரடி பற்றுத்தொகையை அமைத்து கொள்ளலாம். அப்படி செய்தால், நீங்க வாரம் தோறும் அல்லது மாதம் தோறும் வரி செலுத்தலாம். ஆனால், January 31-ம் திகதிக்குள் முதல் அரைப்பங்கு வரியையும், July 31-ம் திகதிக்குள் இரண்டாவது அரைப்பங்கு வரியையும் செலுத்த வேண்டும்.